Phương thức thanh toán thư tín dụng là phương thức thanh toán rất phổ biến trong xuất nhập khẩu hàng hóa sang các nước vì tính bảo mật cao hơn các phương thức thanh toán khác. .Tuy nhiên thủ tục lập LC khá phức tạp, việc đọc hiểu và xác định độ chính xác của LC cũng khá khó khăn. Vậy thì “ đọc hiểu đúng và kiểm tra nội dung l/c như thế nào ” giảng viên xuất nhập khẩu sẽ chia sẻ câu hỏi qua bài viết dưới đây mà bạn đang xem là: người ký phát trong lc là gì, cần chú ý những gì đến khi thanh toán séc thư tín dụng
1. Ngày phát hành phương thức thanh toán L/C
Vậy khi nào mở thư tín dụng là an toàn?
Người bán phải đôn đốc người bán mở thư tín dụng theo kế hoạch kinh doanh của mình:
Nhìn vào trình tự công việc có thể thấy nếu nhà xuất khẩu có thời gian mở thư tín dụng tương đối lỏng lẻo sẽ gây bất lợi cho nhà xuất khẩu.
Khi nào thì an toàn cho con người?
Căn cứ vào mức độ tin cậy của hai bên đối với nhau, có thể xem xét thời điểm phát hành thư tín dụng theo phân tích trên.
Trên thư tín dụng về phương thức thanh toán, ngày phát hành được hiển thị trong trường: 31c: ngày phát hành, được viết là năm/tháng/ngày.
Ví dụ:
:31c: Ngày phát hành
180102 (2 tháng 1 năm 2018)
2. Số lượng và loại thư tín dụng phương thức thanh toán
Số thư tín dụng do ngân hàng phát hành nộp.
Ví dụ:
:20:Số tín dụng chứng từ
ic640910h
Các loại thư tín dụng thường là thư tín dụng hủy ngang hoặc không hủy ngang. Nếu không có mục này thì thư tín dụng được hiểu là thư tín dụng không huỷ ngang.
Ví dụ:
:40:Hình thức tín dụng chứng từ
Không thể thu hồi
3. Tên và địa chỉ của các bên
* Tên ngân hàng mở
:52a: Tài khoản ngân hàng:
Trong trường hợp thư tín dụng đã được xác nhận, phần này sẽ được điền tên của ngân hàng phát hành, có tiêu đề như trong trường sau: 51a.
:51a: Ngân hàng đăng ký:
Lúc này trên thư tín dụng sẽ có thêm tên ngân hàng, tức là ngân hàng xác nhận hoặc ngân hàng bồi hoàn=ngân hàng trả tiền. (Sẽ được hiểu rõ trong thư xác nhận).
:53a: Ngân hàng hoàn trả
*Thông báo tên ngân hàng
:57d: Thông báo qua ngân hàng:
* Tên người yêu cầu thư tín dụng: Mục này chứa tên nk
:50: Người nộp đơn:
* Tên người thụ hưởng: Mục nhập này chứa tên của xk
:59: Người thụ hưởng
4. Số tiền, đơn vị tiền tệ, đúng hay sai
:32b: mã tiền tệ, số tiền.
Số tiền này hoàn toàn khớp với số tiền trên hợp đồng. Ví dụ: đô la Mỹ27.800,50
:39a: Phần trăm hạn mức tín dụng
Do điều khoản về số lượng trong hợp đồng có dung sai nên số tiền trên thư tín dụng cũng phải có dung sai. Thư tín dụng có thể thể hiện dung sai theo tỷ lệ phần trăm hoặc theo số tiền tối đa mà người thụ hưởng cao nhất phải trả. Nếu phương thức thanh toán L/C không bao gồm điều này, dung sai +/- 5% được phép thanh toán qua ngân hàng.
5. Phương thức thanh toán Thư tín dụng có hiệu lực và ngày hết hạn
Hiệu lực của phương thức thanh toán bằng thư tín dụng
đề cập đến khoảng thời gian từ ngày phát hành thư tín dụng đến ngày thư tín dụng hết hiệu lực, tức là ngày ngân hàng phát hành chấm dứt cam kết thanh toán. Nói tóm lại, thư tín dụng hết hạn sau khi ngân hàng mở thanh toán.
Bất kỳ thư tín dụng nào cũng phải có ngày hết hạn ghi trong thư tín dụng. Nếu ngày này không được chỉ định, thư tín dụng sẽ vô hiệu. Xem thêm: Đá Thạch Anh Tiếng Anh Là Gì? Đá thạch anh tiếng anh là gì
Các nhà xuất khẩu phải rất cẩn thận khi thảo luận về mục này trong thư tín dụng/c vì ngân hàng nội địa sẽ chỉ thanh toán nếu nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ trong thời hạn đó.
Người xk phải tính toán để đảm bảo tín dụng vẫn còn hiệu lực sau khi cộng đủ các thời điểm sau:
Vị trí hết hạn
Thường có 2 trường hợp:
Người nước ngoài sẽ muốn chọn một địa điểm có thời hạn hiệu lực hết hạn ở quốc gia của người nước ngoài. Bởi vì, lúc này người xuất khẩu chỉ cần xuất trình bộ chứng từ tại ngân hàng thông báo để thực hiện nghĩa vụ của mình và không cần lo lắng về rủi ro ngân hàng thông báo chậm giao bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành.
Nếu điều khoản này trái với mong muốn của nhà xuất khẩu, nhà xuất khẩu có thể thương lượng với người bán và người mua có thể yêu cầu ngân hàng sửa chữa thư tín dụng.
Ví dụ:
:31d: ngày đến hạn và địa điểm
Việt Nam 180529
6. Thời hạn, địa điểm nộp hồ sơ
Ví dụ:
:41d: Cung cấp bởi…
Điều này có nghĩa là ngân hàng nào sẽ thanh toán cho người bán và bằng cách nào. Điều này là vì lợi ích của người bán, tùy thuộc vào loại thư tín dụng sẽ được sử dụng bởi cả hai bên. Nếu muốn hiểu rõ hơn về phần này, bạn có thể tham khảo thêm thông tin trong phần Các loại thư tín dụng, Giao dịch thanh toán thư tín dụng. Bạn có thể tìm thấy một số cách để thực hiện việc này tại đây:
Nếu thanh toán tại ngân hàng ký gửi, phần này có nội dung: “có thể thanh toán ngay”;
Nếu thanh toán hiện đang được thực hiện tại ngân hàng thanh toán (trong trường hợp thư tín dụng được xác nhận), mục nhập này sẽ có nội dung “Có sẵn ngay”.
Nếu ngân hàng chiết khấu là ngân hàng tư vấn, mục nhập này sẽ ghi: “có sẵn theo thương lượng”;
Nếu Ngân hàng Chiết khấu là Ngân hàng Bất kỳ, mục nhập này sẽ ghi: “Sẵn sàng thương lượng với Ngân hàng Bất kỳ”.
Nếu người ký chấp nhận Open Banking, mục nhập này có nghĩa là: “sẵn sàng khi được chấp nhận”;
Nếu chấp nhận được ký bởi ngân hàng thanh toán/xác nhận, mục nhập này sẽ có nội dung: “có sẵn bằng cách chấp nhận”.
Nếu người phát hành cam kết thanh toán là một ngân hàng mở, thì phần này ghi: “có sẵn với cam kết thanh toán”;
Nếu cam kết thanh toán được phát hành bởi ngân hàng thanh toán/xác nhận, phần này nêu rõ: “có sẵn bằng cam kết thanh toán”.
7. Cung cấp lệnh chuyển tiền
Trong trường hợp lệnh chuyển tiền trả chậm, phương thức thanh toán của thư tín dụng sẽ có thêm quy định về ngày đến hạn của lệnh chuyển tiền và người nộp tiền tại trường:
:42c: drauts at… : (thuật ngữ drauts)
:42a: drawee: (người rút thăm)
Ví dụ:
:42c: Bản nháp trong…:
90 ngày trả ngay cho 100% giá trị hóa đơn, trùng lặp
:42a:drawee: (đây có thể là tên của ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận – nếu sử dụng thư tín dụng đã xác nhận)
8. Trao đổi thông tin vận chuyển
* Giao hàng từng phần
:43p: Giao hàng một phần
* truyền tải:
:43t:Giao thông
* Đến cảng biển/sân bay
:44e: Cảng bốc hàng/Sân bay khởi hành
* Đến cảng biển/sân bay
:44f: Cảng dỡ hàng/Sân bay đích
Các mục trên thường được viết giống như một hợp đồng
* Ngày giao hàng (hay chính xác là ngày giao hàng gần nhất)
:44c: ngày giao hàng mới nhất
Thư tín dụng sẽ ghi rõ ngày giao hàng muộn nhất mà nhà xuất khẩu được phép giao hàng (chứng từ giao hàng phải xuất hiện chính xác theo yêu cầu).
Dự án được ngân hàng mở bán theo hợp đồng mua bán. Và đây cũng là một trong những mặt hàng mà chứng từ vận chuyển của nhà xuất khẩu bị vô hiệu nhiều nhất. Trong hợp đồng mua bán hàng hóa, nhà xuất khẩu không nên dùng những cụm từ như “ngày 16 tháng 5 năm 20xx” để xác định chính xác thời gian giao hàng mà nên dùng những cụm từ mang ý nghĩa thời gian vừa có lợi vừa có hại cho người bán. Sợ rủi ro bị ngân hàng vướng chứng từ vận tải bất hợp pháp. Mời các bạn tham khảo phần chuẩn bị chứng từ thanh toán bằng thư tín dụng.
9. Nhóm thông tin mặt hàng, số lượng, giá
:45a: Mô tả hàng hóa và/hoặc dịch vụ
Phần này thường chứa các thông tin sau:
Tên sản phẩm (bắt buộc phải ghi, ghi giống như trong hợp đồng)
Đơn giá + điều kiện bán hàng (đôi khi không có mục này)
Tổng giá trị (đôi khi không được bao gồm vì giá trị này đã được nêu trong trường số lượng “:32b:”)
Số lượng (đôi khi không có mục này)
Số hợp đồng tham chiếu (đôi khi không có mục này)
10. Giấy tờ cần thiết
:46a: Tệp cần thiết
Phần này của thư tín dụng sẽ được ghi vào một bộ chứng từ mà nhà nhập khẩu yêu cầu nhà xuất khẩu chuẩn bị theo quy định của hợp đồng thương mại. Đồng thời, theo thông lệ kiểm tra chứng từ ISBP, ngân hàng cũng có một số quy định bổ sung về chứng từ. Nội dung này sẽ được trình bày cụ thể khi lập bộ chứng từ thanh toán theo phương thức thanh toán l/c.
11. Yêu cầu khác: yêu cầu bổ sung
Hy vọng những chia sẻ về phương thức thanh toán l/c có thể giúp bạn hiểu rõ hơn, kiểm tra và thực hiện phương thức này chính xác hơn. Bài viết này được hỗ trợ bởi sự cố vấn của Giảng viên Xuất nhập khẩu Lê Anh, chuyên gia đào tạo Khóa học Nghiệp vụ Xuất nhập khẩu thực tế.
Nếu bạn cần tìm hiểu thêm về các phương thức thanh toán quốc tế và áp dụng chúng vào thực tế, bạn có thể tham gia Khóa học Xuất nhập khẩu tại Hà Nội và TP.HCM tại
strong>xuất nhập khẩu lê anh. Khóa học được giảng dạy bởi đội ngũ chuyên gia trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và logistics đang làm việc tại các doanh nghiệp logistics, xuất nhập khẩu lớn trong và ngoài nước.
Li’an Import and Export– Đào tạo Thực hành Xuất nhập khẩu số 1 Việt Nam